Categoría: Derecho fiscal y tributario

En esta categoría se incluirán artículo de una cierta curiosidad relacionados con el derecho fiscal y tributario, todo lo que tenga que ver con los impuestos, tanto directos como indirectos, Impuesto sobre la Renta personas físicas, Impuesto de sociedades, Impuesto de Sucesiones, el IVA, así como la gestión de los tributos y curiosidades sobre el derecho fiscal y tributario

Declaración de la Renta 2024: Trabajadores con Ganancias del Juego Online

🧾 Declaración de la Renta 2024: Trabajadores con Ganancias del Juego Online

Cada año, miles de contribuyentes se enfrentan a dudas sobre cómo declarar sus ingresos correctamente. Pero, ¿qué sucede si además de tus rendimientos del trabajo, has obtenido ganancias en el juego online? 🎰 En este artículo te explicamos cómo integrar estos beneficios en tu declaración de la renta 2024 y por qué contar con un abogado fiscalista puede marcar la diferencia ⚖️.

✅ ¿Estás obligado a declarar tus ganancias del juego online?

Sí. Según la normativa tributaria española, los premios obtenidos en juegos de azar online deben declararse como ganancias patrimoniales 💻. Y no importa si el importe no ha sido retirado a tu cuenta bancaria: Hacienda lo considera renta obtenida.

👉 ¿Has sido notificado por Hacienda? Aprende cómo actuar

🧠 ¿Cómo tributan las ganancias del juego online?

Rendimientos del trabajo vs. ganancias patrimoniales

Si eres asalariado, tus ingresos por nómina tributan como rendimientos del trabajo. Pero si además has ganado dinero en plataformas de apuestas o casinos online, estas ganancias tributan como rentas del ahorro 📈.

Ejemplo práctico:

María trabaja como administrativa y gana 24.000 € anuales.
En 2024, ganó 1.200 € netos jugando al póker online.
En su declaración deberá:
- Incluir los 24.000 € como rendimiento del trabajo.
- Declarar los 1.200 € como ganancia patrimonial.

📋 ¿Qué requisitos debes cumplir para declarar el juego online?

1. Tener documentación justificativa

Capturas de pantalla de la plataforma
Extractos bancarios
Certificados de la casa de apuestas o casino

2. Calcular correctamente las pérdidas y ganancias

Puedes compensar pérdidas con ganancias del mismo año fiscal, pero nunca declarar pérdidas netas. El cálculo debe ser ganancias – pérdidas justificadas = beneficio neto.

👉 ¿Dudas sobre cómo justificar tus ingresos? Contacta con nuestros expertos

💼 ¿Qué sucede si no declaras tus ganancias?

No declarar las ganancias de juego online es una infracción tributaria que puede acarrear:

Multas de hasta el 150% del importe no declarado ❗
Recargos por declaración extemporánea
Posibles inspecciones fiscales

👉 Conoce cómo actuar ante una inspección tributaria

⚖️ ¿Por qué contar con un abogado para tu declaración de la renta?

La ley fiscal cambia constantemente 📜. Un error, incluso sin intención, puede salir muy caro.

En Tuabogadodefensor.com, nuestros abogados:

Verifican que declares correctamente todas tus rentas
Te ayudan a reducir tu carga fiscal legalmente
Te representan ante Hacienda si hay incidencias

📍 Calle Doctor Esquerdo nº 29, 1º D, 28028 Madrid
📞 +34 91 713 18 98
✉️ [email protected]

👉 Conoce a nuestros abogados penalistas y fiscalistas

🔐 Ejemplo real: error por no declarar apuestas

Juan ganó 2.500 € apostando a fútbol online, pero no los incluyó en su IRPF. Un año después, recibió una carta de Hacienda reclamando la deuda más una sanción del 50%. Con ayuda de nuestro equipo, consiguió reducir la sanción al mínimo legal y evitar el recargo total.

👉 Descubre cómo recurrir una sanción de Hacienda

📝 Conclusión: Declarar correctamente es tu mejor jugada

La declaración de la renta 2024 debe incluir todos los ingresos, tanto laborales como patrimoniales 🧮. Si has obtenido ganancias en plataformas de juego online, declararlas correctamente es esencial para evitar sanciones.

Con el apoyo de Tuabogadodefensor.com, tendrás la tranquilidad de hacerlo todo bien desde el principio.

🔔 ¡Contáctanos hoy y gana tranquilidad fiscal!

☎️ Llámanos al +34 91 713 18 98 y resuelve tus dudas.
📧 Escríbenos a [email protected] con tu caso.
🧑‍⚖️ Consulta con un abogado experto en fiscalidad.
🏛️ Ven a visitarnos en Calle Doctor Esquerdo nº 29, Madrid.
🌐 Lee más artículos en nuestro blog jurídico especializado.

© 2025 Tuabogadodefensor.com. Todos los derechos reservados.
Tu despacho de confianza en Derecho Fiscal, Penal y Administrativo.

Declaración de la Renta 2024 para Autónomos en España: Por Abogado fiscalistas

🧾 Declaración de la Renta 2024 para Autónomos en España: Todo lo que Necesitas Saber

Realizar correctamente la declaración de la renta 2024 como autónomo es clave para evitar sanciones y optimizar tu situación fiscal 📊. En Tuabogadodefensor.com te explicamos de forma clara y actualizada cómo cumplir con tus obligaciones tributarias y por qué es fundamental contar con el apoyo de un abogado experto en derecho fiscal y tributario ⚖️.

✅ ¿Quién está obligado a presentar la declaración de la renta 2024?

Todo autónomo en España está obligado a presentar la declaración de la renta si ha tenido ingresos, independientemente del volumen de facturación. A diferencia de los trabajadores por cuenta ajena, los autónomos deben declarar ingresos, gastos deducibles y retenciones 💼.

👉 ¿Te enfrentas a una inspección de Hacienda? Conoce tus derechos y cómo defenderte

📅 Plazos para presentar la declaración de la renta 2024

La campaña de la renta 2024 comienza oficialmente en abril de 2025 y finaliza en junio de 2025. Los plazos pueden variar según la modalidad de presentación (online, telefónica o presencial) 🗓️.

⚠️ Recuerda: No presentar la declaración dentro del plazo puede acarrear sanciones económicas y recargos importantes.

💼 ¿Qué debe incluir un autónomo en su declaración?

Ingresos y gastos deducibles

Es obligatorio declarar todos los ingresos obtenidos y justificar los gastos afectos a la actividad económica, tales como:

Cuotas de la Seguridad Social
Gastos de suministros (agua, luz, internet…)
Material de trabajo 🖥️
Vehículo afecto a la actividad
Servicios profesionales externos (asesoría, gestoría, abogados…)

👉 Más información sobre cómo deducir gastos siendo autónomo

Módulos vs estimación directa

Existen dos formas de tributar como autónomo:

Estimación directa (normal o simplificada): basada en ingresos reales
Estimación objetiva (módulos): para ciertos sectores

👉 Si no sabes qué método te conviene más, consúltalo con uno de nuestros abogados expertos 📞.

🧠 Consejos para preparar tu declaración como autónomo

Ten tu certificado digital actualizado
Lleva tu contabilidad al día 📘
Conserva facturas y justificantes de gastos
Consulta la información fiscal previa que proporciona Hacienda
Cuenta con asesoramiento profesional especializado

💡 Evita errores comunes que pueden salirte caros. Nuestro equipo te ayuda a maximizar tus deducciones y minimizar tus riesgos.

👉 ¿Has recibido una sanción tributaria? Descubre cómo recurrir una multa de Hacienda

⚖️ ¿Por qué contar con un abogado experto en fiscalidad para tu renta 2024?

La normativa tributaria es compleja y cambia con frecuencia. Un error puede derivar en sanciones, inspecciones o pérdida de beneficios fiscales 🛑.

En Tuabogadodefensor.com, nuestros abogados fiscalistas:

Revisan y optimizan tu declaración
Te asesoran sobre deducciones y beneficios fiscales
Te representan frente a Hacienda si es necesario

📍 Estamos en Calle Doctor Esquerdo nº 29, 1º D, Código Postal 28028, Madrid
📞 Teléfono: +34 91 713 18 98
✉️ Correo: [email protected]

👉 Conoce a nuestro equipo de abogados penalistas y fiscalistas

📝 Conclusión: Prepara tu declaración con respaldo legal

La declaración de la renta para autónomos no es solo una obligación, sino una oportunidad para optimizar tu situación fiscal 📈. En Tuabogadodefensor.com estamos comprometidos a ayudarte a hacerlo de forma segura y eficiente.

🔔 ¡Contacta con nosotros hoy mismo!

📞 Llámanos ahora al +34 91 713 18 98 y pide tu cita.
📧 Escríbenos a [email protected] con tus dudas fiscales.
🧑‍⚖️ Consulta sin compromiso con un abogado experto.
🏛️ Visítanos en Calle Doctor Esquerdo nº 29, Madrid.
🌐 Accede a más artículos útiles en nuestro blog jurídico.

© 2025 Tuabogadodefensor.com. Todos los derechos reservados.
Abogados expertos en derecho penal, fiscal y administrativo.

10 Consejos para afrontar la declaración de la Renta (IRPF) 2024

📑 10 CONSEJOS PARA AFRONTAR LA DECLARACIÓN DE LA RENTA (IRPF) 2024

📌 INTRODUCCIÓN

La Declaración de la Renta (IRPF) 2024 es un trámite obligatorio para muchos contribuyentes en España, y realizarla correctamente puede suponer un ahorro significativo o evitar problemas con la Agencia Tributaria. Para garantizar que cumples con tus obligaciones fiscales y optimizas tu tributación, te ofrecemos 10 consejos clave para afrontar este proceso con éxito.

📜 Normativa aplicable:

Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.
Reglamento del IRPF (Real Decreto 439/2007).
Normativa de la Agencia Tributaria para la campaña 2024.

🏛️ 1. REVISA SI ESTÁS OBLIGADO A DECLARAR

No todos los ciudadanos están obligados a presentar la declaración del IRPF. En general, no están obligados quienes:

✅ Hayan percibido menos de 22.000 € anuales de un solo pagador.

✅ Hayan recibido menos de 15.000 € de varios pagadores, si la suma del segundo y siguientes supera los 1.500 €.

✅ Perciban pensiones no contributivas o prestaciones exentas.

📌 Ejemplo: Un trabajador con un único pagador y un salario de 20.000 € no tiene obligación de declarar, aunque podría beneficiarse de deducciones.

💻 2. REVISA EL BORRADOR Y MODIFÍCALO SI ES NECESARIO

La Agencia Tributaria proporciona un borrador de declaración, pero puede contener errores o no incluir todas tus deducciones posibles.

✅ Accede a tu borrador en www.agenciatributaria.es.

✅ Verifica que aparecen todos tus ingresos, deducciones y reducciones aplicables.

✅ Si hay errores, corrige y presenta una declaración complementaria.

📌 Ejemplo: Si tienes una hipoteca con derecho a deducción, revisa que esté correctamente reflejada en tu borrador.

🏡 3. APROVECHA DEDUCCIONES POR VIVIENDA

Si compraste tu vivienda antes del 1 de enero de 2013, puedes aplicar la deducción por adquisición de vivienda habitual.

✅ También hay deducciones autonómicas para alquiler de vivienda habitual.

✅ Si has realizado mejoras energéticas, podrías beneficiarte de deducciones específicas.

📌 Ejemplo: En algunas comunidades autónomas, el alquiler de vivienda habitual permite deducciones adicionales.

👶 4. APLICA DEDUCCIONES POR FAMILIA

Existen múltiples deducciones para familias, incluyendo:

✅ Deducción por maternidad: Hasta 1.200 € anuales.

✅ Deducción por familia numerosa: Hasta 1.200 € (o más en casos especiales).

✅ Deducción por personas con discapacidad a cargo: Entre 1.200 € y 3.000 €.

📌 Ejemplo: Si eres madre trabajadora con hijos menores de 3 años, puedes recibir hasta 100 € al mes por adelantado.

📈 5. DECLARA LAS GANANCIAS PATRIMONIALES

Si has vendido una vivienda, acciones o has obtenido ingresos por criptomonedas, debes declararlo.

✅ La venta de una vivienda habitual está exenta si reinviertes en otra vivienda habitual.

✅ Las pérdidas patrimoniales pueden compensarse con ganancias futuras.

✅ Las inversiones en bolsa o criptomonedas están sujetas a tributación.

📌 Ejemplo: Si vendiste tu casa por 200.000 € y compraste otra por 180.000 €, tributarás solo sobre la diferencia.

💰 6. NO OLVIDES INCLUIR LAS RENTAS DEL ALQUILER

Si tienes un inmueble alquilado, debes declarar los ingresos obtenidos. Sin embargo, puedes deducirte ciertos gastos:

✅ IBI y gastos de comunidad.

✅ Intereses de la hipoteca.

✅ Gastos de mantenimiento y reparación.

✅ Seguros del hogar.

📌 Ejemplo: Si alquilas un piso por 800 € al mes, puedes reducir la base imponible deduciendo los gastos asociados.

🏦 7. INCLUYE LAS APORTACIONES A PLANES DE PENSIONES

Las aportaciones a planes de pensiones permiten reducir la base imponible y pagar menos impuestos.

✅ Límite de aportación deducible en 2024: 1.500 € anuales.

✅ Si el empleador hace aportaciones a planes de empresa, el límite asciende a 10.000 €.

📌 Ejemplo: Si aportas 1.500 € a tu plan de pensiones, reducirás la base imponible y pagarás menos IRPF.

💼 8. TEN EN CUENTA LOS GASTOS DEDUCIBLES SI ERES AUTÓNOMO

Los trabajadores autónomos pueden deducir numerosos gastos, como:

✅ Gastos de suministros (agua, luz, internet) si trabajas desde casa.

✅ Combustible y vehículo (si está afecto a la actividad).

✅ Dietas y desplazamientos.

✅ Gastos de formación y material de oficina.

📌 Ejemplo: Un autónomo que trabaja desde casa puede deducir un porcentaje de los gastos de luz y agua.

🚀 9. REVISA LAS DEDUCCIONES AUTONÓMICAS

Cada comunidad autónoma ofrece deducciones fiscales específicas.

✅ Deducción por nacimiento o adopción.

✅ Gastos de estudios y material escolar.

✅ Deducciones por transporte público.

✅ Incentivos por inversión en energías renovables.

📌 Ejemplo: En Madrid, los jóvenes que alquilan una vivienda pueden deducirse hasta 1.000 € en el IRPF.

⚖️ 10. CONSULTA A UN ABOGADO FISCALISTA

Para evitar errores y optimizar tu declaración, es recomendable contar con asesoramiento profesional. Un abogado fiscalista puede ayudarte a:

✅ Evitar sanciones y errores en la declaración.

✅ Optimizar deducciones y reducciones fiscales.

✅ Asesorarte en caso de inspecciones o requerimientos de Hacienda.

👨‍⚖️ ¿POR QUÉ CONTRATAR UN ABOGADO EXPERTO EN IRPF?

Un abogado especializado en fiscalidad te ayudará a:

✅ Revisar y corregir errores en el borrador.

✅ Presentar alegaciones ante Hacienda en caso de discrepancias.

✅ Planificar tu declaración para reducir la carga fiscal.

✅ Defenderte ante inspecciones tributarias.

📍 CONTACTA CON TU ABOGADO DEFENSOR

Si necesitas asesoramiento legal para la Declaración de la Renta 2024, contacta con nosotros:

🏠 Dirección: Calle Doctor Esquerdo nº 29, 1º D, Código Postal 28028, Madrid.

📞 Teléfono: +34 91 713 18 98

📧 Correo electrónico: [email protected]

Exención en irpf de reinversión en vivienda habitual en construcción

Exención en irpf por reinversión en vivienda habitual en construcción

El Tribunal Supremo en su Sala de lo Contencioso-Administrativo, Sección Segunda, Sentencia núm. 211/2021 Fecha de sentencia: 17/02/2021, RECURSO CASACION Número del procedimiento: 6309/2019, fija que la reinversión en una vivienda habitual en fase de construcción dentro del plazo de dos años otorga derecho a la exención en el IRPF.

La Sala III, de lo Contencioso-Administrativo, del Tribunal Supremo ha fijado en dicha sentencia que el plazo de que dispone el obligado tributario para reinvertir el importe obtenido con ocasión de la transmisión de su vivienda habitual para tener la exención en el IRPF, cuando la reinversión se materializa en una vivienda que se halla en fase de construcción, es el de dos años contados desde la transmisión de su vivienda, bastando con que en dicho plazo reinvierta el importe correspondiente, sin necesidad de que adquiera el dominio de la nueva vivienda o de que la construcción de ésta haya ya concluido.

El Tribunal Supremo en su recurso desestima el recurso de casación del abogado del Estado, que consideraba que debía condicionarse el cumplimiento del plazo de dos años a la entrega material de la vivienda construida, “exigencia que ni se encuentra en la ley ni cabe deducirla de su tenor, pues ésta habla de reinversión exclusivamente”, señala la Sala.

La sentencia confirma la dictada con fecha 21 de mayo de 2019 por el Tribunal Superior de Justicia de Cataluña, que estimó el recurso de una contribuyente contra la negativa de Hacienda a aceptar que reunía el requisito del plazo de reinversión para lograr la exención.

La mujer enajenó su vivienda habitual el 8 de febrero de 2007, compró una nueva en construcción el 14 de febrero de 2007, y ésta le fue entregada mediante escritura notarial de 9 de abril de 2010.

La resolución recoge que la obligada tributaria reinvirtió el importe obtenido en la compra de una vivienda habitual en menos de dos años desde la enajenación de la anterior, pero que la nueva vivienda –que estaba en construcción cuando es adquirida- no le fue entregada hasta algo más de tres años después desde aquella transmisión.

Textualmente, el criterio que fija el Supremo en esta materia es el siguiente: “La interpretación de los artículos 38.1 de la Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y de modificación parcial de las leyes de los Impuestos sobre Sociedades, sobre la Renta de no Residentes y sobre el Patrimonio, y 41 del Reglamento del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, aprobado por el Real Decreto 439/2007, de 30 de marzo, cuando la reinversión se materializa en una vivienda que se halla en fase de construcción, es la de que el plazo de dos años establecido reglamentariamente para reinvertir es aquel del que dispone el contribuyente, y debe contarse desde la transmisión de su vivienda, bastando a tal efecto –para dar cumplido el requisito- con que en dicho plazo reinvierta el importe correspondiente, sin necesidad de que adquiera el dominio de la nueva vivienda, mediante su entrega material, o de que la construcción de ésta haya ya concluido”.

El criterio de la Sala: en el ámbito de la exención por reinversión en vivienda habitual en el IRPF, lo
esencial es el plazo en el que se reinvierte (inferior a dos años en todo caso), no la fecha en la que se entrega o adquiere el dominio de la vivienda de nueva construcción.

.
Titular de TUABOGADODEFENSOR.COM
Fuente CGPJ

El mejor asesor fiscal de Madrid

El mejor asesor fiscal

Un asesor fiscal es un profesional que se encarga de asesorar no solo sobre el cumplimiento de las obligaciones tributarias de personas físicas y jurídicas y entes sin personalidad jurídica, sino de prestar asesoramiento fiscal y tributario para la contribución de los impuestos de las personas citadas.

Nuestro Bufete de Abogados dispone de los mejores asesores fiscales en Madrid, con experiencia contrastada en el ámbito fiscal internacional.

El asesor fiscal en España

El asesor fiscal en España, aunque no hay una regulación específica sobre la titulación que debe de poseer el asesor fiscal, su ejercicio requiere un profundo conocimiento del sistema tributario español, liquidar los tributos que lo integran y sus obligaciones tributarias, procedimientos tributarios y fiscalidad nacional e internacional, que se imparten en la disciplina Derecho Financiero y Tributario en las Universidades, la cual está presente en los Planes de Estudios de diferentes titulaciones universitarias, sobre todo las de contenido legal, hacen que el especialista de la Abogacía en derecho financiero y tributario sea el idóneo, si bien también las de contenido económico, como Economía, Empresariales, Dirección y Administración de Empresas, etc., también pueden ser eficaces para el asesoramiento fiscal.

Funciones del asesor fiscal

Las funciones que desarrolla nuestro asesor fiscal, el mejor asesor fiscal en Madrid, son variadas:

Asesoría y planificación fiscal y tributaria del contribuyente.
Facilitar el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los particulares, personas físicas o jurídicas.
Asistencia y representación a los contribuyentes en sus relaciones con la Administración tributaria
Asesorar al contribuyente en el procedimiento general de reclamaciones tributarias.
Asistir al contribuyente ante la Inspección de Hacienda.
Defensa ante la Jurisdicción Contenciosa administrativa.
Defensa penal del Delito Fiscal.
Inermediación en resolución de conflictos concursales

Intermediación del asesor fiscal

El mejor asesor fiscal en Madrid de nuestro Bufete de Abogados tiene una importante labor de intermediación a la que hoy se le puede encomendar a los asesores fiscales en el contexto de un sistema tributario caracterizado por las altas cotas de complejidad e inseguridad jurídica que derivan, entre otros factores, de su constante cambio, de la deficiente técnica jurídica en la elaboración de las distintas normas que lo integran.

Nuestros asesores fiscales

Nuestros mejores asesores fiscales en Madrid son Abogados expertos en tributación y economistas especialistas en fiscalidad internacional.

Nuestra diferencia con los gestores en el desempeño de la profesión estriba en que como abogados podemos defender al cliente ante los Tribunales de Justicia, además de hacer las demás funciones propias de la asesoría.